加人口老化 退休后工作5考虑要点

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人口老化,加上科技发达,已经达到传统退休年龄的人士,可能因l主公司青黄不接,无人暂时可取代他而「有休退不得」,又或他处于良好健康状态的原因而不愿退休;当然,亦有因财政关系而希望继续工作,以维持原有生活水平的情。
因此,近年不少人士在临近退休时也会考虑继续工作,但减少工作时间,又或开展一门既可打发时间,又可赚取收入帮补的新生意,在计划最佳退休方式时,工作时间及可带来的收入,当然是最重要因素;但此外,也有颇多其他事项亦须一并考虑,方可确保能充分享受退休生活;下述数项且看阁下是否认同是必须思考的问题。

1)自己的兴趣及选择的时间分配方法:
当工作不是单纯为金钱,兴趣便十分重要;试想像十分享受弄孙为乐的人士,却答应l主退休后5天工作,往后上班会是多么不情愿;另方面,计划自创生意的可能纯为兴趣,认为既然自己是老,应可选择工作的时间,但事实是,一门生意所牵涉的十分多,不可预料的突发事件亦很常见,希望以一盘生意打发时间的人士,需要有充分心理准备,可能要投入比想像更多的精神时间。
真正计算及计划人数不多

2)财政预算:
常听客户说不能退休,因没有足够储蓄,但真正作出计算及计划的却不多;笔者建议,先预计自己可以接受的生活水平及所需开支,从而较准确地计算退休时所需要的储蓄及往后投资回报;这数目便可成为往后「奋斗目标」。
其实,有了此目标,很多常见的投资问题亦可更易处理,例如应购买RRSP或清还按揭、应否投资股票或房地产等;而常见的问题,是一般人也倾向低估自己生活所需,这方面特许会计师可以是一个很好谘询对象。
3)正确评估自己可承受的财务风险:
对只希望维持工作、减低工作时间的受l人士,财务风险可能不是一个大顾虑,只要投资得宜,控制投资风险绝对可以做到。
但对计划创业的人士而言,这方面便需要多加参详;投资股票绝对可控制亏蚀,最多不过蚀了本金;投资生意便可能有更多不可预计的风险,这包括生意欠佳,必须维持公司运作的投资,必须履行各项合约,例如租约等,也可以使一盘生意成为抽取退休积蓄的黑洞,可动用资金不太丰厚,或过往从未从商的人士,实不宜在退休后才把自己置于一个高风险境地。

提供顾问服务是退休人士的选择

4)提供服务形式:
为原先受l公司提供顾问服务是不少人士退休后的选择,继续作为员工固然可行,但以自l方式提供服务亦可考虑,工作性质可能不变,但因工作时间、自由度或自主权等方面的变化,退休后以自l方式工作可能变得可行。
自l的好处是为l主免除一些不必要开支,例如EI及有薪假期等,从而令自己可获的报酬增加;此外,自l人士在税务上亦可较受l者扣除更多开支,以及进行更多税务策划省税,对退休人士而言,可节省的税项绝对重要。

有限公司税率低

5)考虑以有限公司形式从事活动:
不论是以自l形式提供服务,或经营生意,有限公司也是可行的方式,主要理由是有限公司税率较低为15.5%、个人税率最低则仍为20%;以有限公司省税的先决条件,是利润必须留在公司内再投资,对有其他收入的退休人士来说,这不难做到。
此外,不少给予个人的津贴及福利,也是按个人入息税表所申报收入计算,收入少,津贴会较多,例如GST及地税津贴等;以福利来说,不少老人福利金,若受益人申报的收入太高,不但来年不能再获发福利金,甚至所收到的亦需要退回,举例,老人退休补助(OAS),若受益人收入高于7.1万元,便要开始回缴所获福利。

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